Фёдор — актёр, которому не удалось пробиться, но он не теряет надежды помочь младшему брату Никите снова встать на ноги. В костюме Деда Мороза он ездит по домам, принимая вызовы и надеясь за праздничные дни собрать деньги на операцию. Это самый грустный Дед Мороз на свете: помимо всех трудностей, прямо перед Новым годом его бросила любимая. И вот, в канун 31 декабря, он приходит в очередную семью, чтобы передать подарки от родителей маленьким детям. Именно в этот момент начинается настоящее волшебство.